Wie richte ich einen Freistellungsauftrag online ein?

Bei den meisten modernen Banken über das Kundenportal: Menüpunkt „Steuern“ oder „Freistellungsauftrag“, Betrag eingeben, digital bestätigen. Sparkassen und Volksbanken brauchen oft das klassische Papierformular mit Unterschrift.

Muss ich den Freistellungsauftrag jedes Jahr neu erteilen?

Nein. Ein einmal erteilter Auftrag gilt unbefristet, bis du ihn widerrufst oder änderst. Prüfe aber mindestens einmal jährlich, ob die Verteilung über die Konten noch sinnvoll ist.

Was passiert, wenn ich die 1.000 Euro doppelt vergebe?

Die Banken melden die tatsächlich genutzten Beträge ans BZSt. Bei einer Überbelegung wirst du im Folgejahr zur Steuererklärung aufgefordert – die zu viel gewährte Freistellung wird nachversteuert inklusive Verzugszinsen.

Brauchen Eheleute zwei Aufträge oder einen gemeinsamen?

Am flexibelsten ist ein gemeinsamer Auftrag mit beiden Unterschriften und beiden Steuer-IDs. Der erlaubt, den Pauschbetrag über 2.000 € flexibel auf beide Depots zu verteilen. Getrennte Einzelaufträge sind möglich, aber starrer.

Wandert der Freistellungsauftrag bei Depot-Übertrag mit?

Nein. Der Auftrag gilt immer bei der Bank, bei der er erteilt wurde. Beim Wechsel zu einem neuen Broker musst du den Auftrag dort neu einrichten – und bei Bedarf den alten Auftrag kündigen, um Doppelbelegung zu vermeiden.

Freistellungsauftrag einrichten – der komplette Leitfaden für Konto-Wechsler, Ehepaare und Menschen mit drei Banken

Der Freistellungsauftrag ist einer der einfachsten Steuer-Hebel im deutschen Anlagealltag – und doch stolpern viele über die Mechanik. Wer Aufträge doppelt vergibt, riskiert eine Nachforderung vom Finanzamt. Wer sie gar nicht erteilt, finanziert dem Staat einen zinslosen Kredit. Diese Mechanik lohnt einen genauen Blick.

Warum der Freistellungsauftrag überhaupt existiert

Rechtsgrundlage ist § 44a EStG: Eine Bank muss die Abgeltungssteuer grundsätzlich ab dem ersten Cent einbehalten. Mit einem Freistellungsauftrag erlaubst du der Bank, bis zur Höhe deines Sparerpauschbetrags auf den Einbehalt zu verzichten. Der Pauschbetrag selbst beträgt seit 2023 1.000 € pro Person bzw. 2.000 € für zusammenveranlagte Ehepartner. Dazu mehr in unserem Ratgeber zum Sparerpauschbetrag.

Die Formate: online, PDF, Papier

Jede Bank hat ihren eigenen Prozess. Die häufigsten Formate:

Im Online-Banking: Viele Banken (ING, comdirect, DKB, Trade Republic, Scalable Capital, Flatex) bieten den Auftrag direkt im Kundenportal an. Einsetzen, Betrag wählen, digital signieren – fertig. Oft innerhalb von 24 Stunden aktiv.
Als PDF zum Ausfüllen und Hochladen: Ältere Banken oder Sparkassen nutzen häufig PDFs, die du ausdrucken, unterschreiben und per Upload oder per Post zurücksenden musst.
Papierformular: Klassisch bei Sparkassen und Volksbanken. Persönlich in der Filiale oder per Post. Bearbeitungszeit oft 3–5 Werktage.

Inhaltlich braucht der Auftrag folgende Angaben: vollständiger Name, Geburtsdatum, Steueridentifikationsnummer, Kontonummer bzw. Depotnummer, gewünschter Freistellungsbetrag, Wirkungsdatum, Unterschrift. Bei Eheleuten: beide Steueridentifikationsnummern und beide Unterschriften.

Zeitpunkt: ab wann der Auftrag wirkt

Grundsätzlich wirkt ein Freistellungsauftrag ab dem 1. Januar des angegebenen Jahres – also meist ab dem aktuellen Kalenderjahr, in dem du ihn einreichst. Rückwirkend auf bereits abgeführte Steuern ist das nicht möglich – zu viel abgeführte Abgeltungssteuer aus dem laufenden Jahr kannst du nur über die Steuererklärung zurückholen (Anlage KAP).

Manche Banken akzeptieren auch unterjährige Anpassungen. Der erhöhte Freistellungsbetrag gilt dann ab dem Zeitpunkt der Änderung – aber nur auf künftige Ertragszuflüsse, nicht auf bereits abgerechnete.

Die BZSt-Meldung: was die Bank über dich meldet

Ende eines jeden Jahres meldet jede depotführende Bank dem Bundeszentralamt für Steuern (BZSt), wie viel deines Freistellungsauftrags tatsächlich genutzt wurde. Das BZSt aggregiert die Meldungen aller Banken auf deine Steuer-Identifikationsnummer. Wenn die Summe den Jahres-Pauschbetrag überschreitet, wirst du zur Abgabe einer Steuererklärung aufgefordert – und die zu viel genutzte Freistellung wird nachversteuert.

Szenario	Konsequenz
Summe Aufträge ≤ 1.000 €, Summe Nutzung ≤ 1.000 €	Alles OK, keine weitere Aktion
Summe Aufträge > 1.000 €, Summe Nutzung ≤ 1.000 €	Meldung unauffällig, kein Handlungsbedarf
Summe Aufträge > 1.000 €, Summe Nutzung > 1.000 €	BZSt schickt Aufforderung zur Steuererklärung, Nachversteuerung folgt
NV-Bescheinigung hinterlegt	Bank behält nichts ein, Freistellungsauftrag wird obsolet

Die häufigsten Stolperfallen

In der Steuerberatung sehen wir regelmäßig drei Fehler:

Alte Aufträge vergessen: Nach einem Broker-Wechsel bleibt der Auftrag bei der alten Bank oft aktiv, solange das Depot nicht vollständig aufgelöst ist. Zinsreste oder Dividenden aus noch nicht verkauften Positionen belasten dann den Pauschbetrag. Regel: Bei Konto-Auflösung immer aktiv den Auftrag kündigen.
Fehlerhafte Zuordnung bei Eheleuten: Wenn Ehepartner getrennte Depots haben und nur einer den Freistellungsauftrag unterschrieben hat, zählt der Betrag bei der BZSt-Meldung nur zu seinem Pauschbetrag (1.000 €) – nicht zum gemeinsamen Betrag (2.000 €). Korrektheit: Gemeinsame Aufträge für beide Depots erfordern beide Unterschriften, egal wer Depotinhaber ist.
Kinder-Depots mit eigenem Freistellungsauftrag: Minderjährige Kinder haben einen eigenen Pauschbetrag von 1.000 €. Aber: Der gesamte Grundfreibetrag von 12.096 € (2026) gilt zusätzlich für alle Einkünfte – viele Kinder-Depots bleiben damit ohnehin unter der Steuerpflicht. Ein Freistellungsauftrag kann sinnvoll sein, aber eine NV-Bescheinigung ist oft pragmatischer.

Widerruf und Anpassung

Ein Freistellungsauftrag kann jederzeit widerrufen oder angepasst werden. Die Bank setzt den neuen Betrag ab dem Tag des Eingangs um, nicht rückwirkend. Wichtig: Nach einem Widerruf behält die Bank ab sofort die volle Abgeltungssteuer ein – du holst sie nur über die Steuererklärung zurück.

Bei einem Depotübertrag zu einem neuen Broker gilt: Der Freistellungsauftrag der alten Bank wandert nicht mit. Du musst beim neuen Broker einen neuen Auftrag einrichten. Solange beide Depots aktiv sind, besteht hohes Risiko der Doppelbelegung.

Alternative: Nichtveranlagungs-Bescheinigung (NV)

Wenn dein voraussichtliches Gesamteinkommen (Einkommen + Kapitalerträge) unter dem Grundfreibetrag bleibt (2026: 12.096 € bzw. 24.192 € bei Zusammenveranlagung), lohnt sich eine NV-Bescheinigung nach § 44a Abs. 2 EStG. Die Bescheinigung gilt drei Jahre und führt dazu, dass die Bank gar keine Steuer einbehält – auch nicht oberhalb von 1.000 €.

Typische Zielgruppen:

Rentnerinnen mit geringer Rente und einem Aktiendepot
Studierende mit Erbe, aber ohne laufendes Einkommen
Minijobber mit zusätzlichem Depot
Menschen in Elternzeit mit Vermögen

Der Antrag läuft über das zuständige Finanzamt, Formular NV-1A. Die NV-Bescheinigung ist der „große Bruder“ des Freistellungsauftrags – sie schlägt in ihrer Wirkung den Auftrag.

Praktische Empfehlung: einmal jährlich prüfen

Nimm dir Anfang Januar oder Ende Februar 30 Minuten Zeit, um alle aktiven Depots und Konten auf ihre Freistellungsaufträge zu prüfen. Relevante Fragen:

Ist die Summe aller Aufträge ≤ 1.000 € (bzw. 2.000 €)?
Ist die Verteilung plausibel – liegt der größte Auftrag dort, wo die meisten Erträge erwartet werden?
Gibt es alte Konten mit ungenutztem Auftrag, die man anpassen sollte?
Hat sich durch Heirat / Trennung / Geburt etwas geändert, das eine Anpassung rechtfertigt?

Zum Mitnehmen

Der Freistellungsauftrag ist Verwaltungsaufwand von wenigen Minuten pro Jahr – und spart direkt Abgeltungssteuer auf das Alltagsportfolio. Wer den Auftrag einmal im Griff hat, denkt danach nicht mehr daran. Wer ihn ignoriert, verschenkt über Jahre hinweg Zinsen auf zu viel gezahlte Steuer.

Quellen

§ 44a EStG – Abstandnahme vom Steuerabzug
BZSt-Merkblatt zum Freistellungsauftrag
§ 20 Abs. 9 EStG – Sparerpauschbetrag